Contenido
- 1 Tax IDs
- 2 Tax IDs Personales
- 3 Número de Seguro Social (conocido como SSN)
- 4 Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN)
- 5 Tax ID de Negocio
- 6 Número de Identificación del Empleador (EIN)
- 7 Contratación de Empleados & Payroll (Nomina):
- 8 Documentos Al Hacer Negocios en Texas:
- 9 Certificado de Presentación y Certificado de Formación
Tax IDs
Los números de identificación del contribuyente son únicos e indispensable para vivir y hacer negocios en USA, ya que se requieren para poder trabajar/hacer negocios, establecer historial crediticio, declarar impuestos, adquirir prestamos, y muchos mas fines personales y de negocios.
Tax IDs Personales
Número de Seguro Social (conocido como SSN)
En general, el IRS emite un Número de Seguro Social (conocido como SSN) a Ciudadanos Americanos, Residentes Permanentes y a personas que puedan trabajar legalmente en Estados Unidos, por ejemplo, por medio de visas o permisos de trabajo.
Puedes obtener más información en la pagina web del Seguro Social: www.ssa.gov
Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN)
Personas que no cuentan con un SSN pero tienen que presentar declaraciones de impuestos en USA pueden solicitar un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN).
Desafortunadamente el ITIN ofrece menos beneficios que el SSN pero puede ser una buena herramienta para las personas que no califican para solicitar un SSN.
Personas que califican par obtener un ITIN pueden solicitarlo llenado la Forma del IRS W-7.
www.irs.gov/forms-pubs/about-form-w-7
Tax ID de Negocio
Número de Identificación del Empleador (EIN)
El Número de Identificación del Empleador (EIN) es el equivalente al SSN de una compañía en Estados Unidos, ya sea una LLC, Corporación, u otra entidad establecida para hacer negocios en Estados Unidos. La primera diligencia después de registrar tu empresa en Estados Unidos es solicitar el EIN de tu compañía.
Contratación de Empleados & Payroll (Nomina):
El empleado tiene que completar la Forma W-4 y entregar al empleador para que el empleador pueda retener (y remitir al IRS) el impuesto federal sobre la renta correcto del salario. Es importante que el empleado completa la Forma W-4 cuando cambie su situación personal o financiera.
La compañía tendrá que guardar la Forma W-4 en los récords de la compañía.
Puedes descargar la Forma W-4 aquí:
www.irs.gov/forms-pubs/about-form-w-4
Y encontrar mas información en la pagina web del IRS: www.irs.gov
La Forma I-9 es utilizada para verificar la identidad y la autorización de empleo de las personas contratadas para trabajar en los Estados Unidos. Todos los empleadores estadounidenses deben completar correctamente la Forma I-9 para cada persona que contraten para un empleo en los Estados Unidos. Esto incluye ciudadanos y no ciudadanos. Tanto los empleados como los empleadores (o representantes autorizados del empleador) deben completar el formulario.
En el formulario, el empleado debe dar fe de su autorización de empleo. El empleado también debe presentar a su empleador documentos aceptables que evidencien su identidad y autorización de empleo.
El empleador debe examinar la elegibilidad del empleo e identificar documentos que presenta el empleado a fin de determinar si los mismos tienen validez y se relacionan con la persona. También debe registrar esta información en el Formulario I-9. La lista de documentos permitidos se puede encontrar en la última página del formulario. Los empleadores deben retener el Formulario I-9 por un período designado de tiempo y hacerlo disponible para inspección por parte de oficiales gubernamentales autorizados.
Puedes descargar la Forma W-4 aquí:
Y encontrar más información en la página web de USCIS: www.uscis.gov
Cada estado tiene sus propias leyes en temas de impuestos y contratación. La mayoría de los Estados exigen que los empleadores se registren a nivel Estatal al contratar empleados dentro de su territorio, y tendrán que cumplir con requerimientos adicionales, por ejemplo, realizar declaraciones periódicas y contribución al Seguro Estatal de Desempleo (Workers Comp. Insurance).
Muchos estados también tienen un formulario de retención estatal. Esto quiere decir que el empleado y el empleador pueden que tengan que cumplir con la versión Estatal de la Forma W-4, y cumplir con la retención y remisión de los impuestos sobre el salario de los empleados.
El empleador tiene que completar la Forma W-2 para cada empleado, detallando sus ganancias (salario y otras compensaciones) e impuestos retenidos durante el año.
El empleador debe enviar una copia a sus empleados antes del 31 de enero, que cubra el año anterior. Luego envíe la Copia A de la Forma W-2 a la Administración del Seguro Social antes del último día de febrero.
Este Resumen de compensación es muy importante y lo usara el empleado al hacer sus declaraciones de impuestos anuales con el IRS.
Puedes descargar la Forma W-4 aquí:
www.irs.gov/forms-pubs/about-form-w-2
Y encontrar más información en la página web del IRS: www.irs.gov
Los Paystubs (o Talones de Pago de Salario) son emitidos por el empleador a un empleado como indicación del pago de sueldos o salarios. Los Paystubs incluye detalles como el monto del impuesto retenido por el empleador el cual será remitido al IRS/Estado, y la compensación en el periodo y durante el periodo del año.
Recursos:
https://stubcreator.com/pay-stub-generator/
https://taxfoundation.org/publications/state-individual-income-tax-rates-and-brackets/
El IRS usa las Formas 1099-NEC y Forma 1099-MISC para asegurarse que personas y negocios estén reportando correctamente pagos hechos y recibidos durante el año.
Formas 1099-NEC
Puede que usted tenga que emitir la Forma 1099-NEC (Nonemployee Compensation o “Compensación de No Empleados por Servicios” en español) si:
- Usted es un negocio
- Usted está pagándo a un Negocio o Persona (Contratista) más de USD $600/año por Servicios
- Y el Contratista al que usted le está pagando NO es un Empleado (no recibe W-2 ni está en Payroll/nomina)
Antes de contratar al Contratista, puede que usted tenga que solicitar la Forma W-9 para obtener el
Número de Identificación del Contribuyente (por ejemplo Numero de Seguro Social, EIN o ITIN) y la información de contacto del Contratista.
La Forma 1099-NEC es primordialmente requerida cuando un negocio le paga a contratistas en efectivo (cash), con cheque, via Zelle o por medio de transferencia ACH.
Forma 1099-MIS
La Forma 1099-MIS se debe usarse para reportar ciertos pagos misceláneos, por ejemplo, rentas, y premios.
Documentos Al Hacer Negocios en Texas:
Certificado de Presentación y Certificado de Formación
(Certificate of Filigna and Formation)
Existen 2 temas importantes para los fines tributarios de su negocio a nivel Estatal: El (1) FRANCHISE TAX y el (2) SALES AND USE TAX.
- Todas las compañías en Texas tienen que presentar esta declaración al final del año. El reporte de Franchise Tax debe reportarse cada año antes mitad de Mayo.
- Usted puede encontrar más información en el siguiente link:https://comptroller.texas.gov/
taxes/franchise/
- En el Estado de Texas debe pagarse impuesto a las ventas sobre productos y ciertos servicios (Sales Tax), Si los productos y servicios que ofrecerá su empresa están sujetos a este impuesto usted está en la obligación de cobrarlo en su facturación.
- Para cumplir con esta obligación deberá solicitar el Permiso “Texas Sales and Use Tax Permit (BLOG)”.
- Al obtener el Permiso, la compañía tendrá que reportar (pagar) el impuesto colectado (cobrado) en un periodo, ya sea mensual o cada 3 meses.
- Este permiso comúnmente es llamado wholesale licenses, resale licenses, sales permits, o resale certificate.
Si tu compañía vende productos o servicios sujetos al Sales Tax en Texas, tu compañía tendrá que solicitar un Texas Use and Sales Tax Permit.
Y si tu compañía quiere comprar productos para revender, sin pagar el Sales Tax, tu compañía tendrá que presentar un Resale Certificate
Texas “Sales & Use Tax Permit” y el “Resale Certificate”: Todo lo que tienes que saber
